Darbojošās naudas plūsma ir nauda, ko ģenerē vai izmanto uzņēmuma galvenās ieņēmumus radajošās darbības. Tā neietver naudas plūsmas, kas klasificētas kā ieguldījumu vai finansēšanas darbības piemērojamās atskaites sistēmas ietvaros.
Šis rādītājs savieno ziņoto sniegumu ar faktiskajām naudas kustībām. Tas ietver klientu ieņēmumus, piegādātāju maksājumus, algu izmaksas un citus darbības posteņus izvēlētajā metodē.
Pozitīva darbojošās naudas plūsma var atbalstīt parādu apkalpošanu un ieguldījumus. Viens periods joprojām var tikt izkropļots darba kapitāla laika vai neparastu maksājumu dēļ.
Šī lapa skaidro kopīgo jēdzienu. Tiesiskās sekas valstīs var atšķirties. Pirms rīcības pārbaudi oficiālos reģistrus.
Naudas plūsmas pārskats ziņo par to, kā nauda un naudas ekvivalenti ir mainījušies perioda laikā, grupējot tos darbības, investīciju un finansēšanas…
Apgrozāmais kapitāls ir nauda, kas uzņēmumam paliek īstermiņa darbībām pēc tekošo saistību atņemšanas no tekošajiem aktīviem. Tas ir likviditātes…
Darības peļņa ir peļņa no uzņēmuma darbības pirms finansēšanas un ienākuma nodokļa ietekmes atbilstoši prezentācijai, ko prasa IFRS 18. Tā ir plašāka…
Brīvais naudas plūsma ir nestandarta mērs naudas atlikumam pēc izvēlētajām darbības un investīciju izdevumu izmaksām. Tā aprēķins atšķiras, tāpēc…
